Что такое брутто-ставка

Страховой тариф, который в финансовой литературе принято называть загадочным словосочетанием брутто-ставка является основным аспектом, влияющим на прибыльность  страховой компании.

Давайте попробуем разобраться, что стоит за этим набором символов, не вызывающим у обычного человека никаких ассоциаций? Деятельность всякого рационального субъекта экономических отношений, направлена на максимизацию прибыли.

Исходя из этого принципа, страховая организация формирует тариф, который включается в договор страхования. Расчет этого тарифа производится исходя из величины страховых рисков и нагрузки.

По большому счету, величина страховых рисков это математически выраженная вероятность возникновения того или иного страхового случая: природных катаклизмов, ущерба, причиненного человеческим фактором и т.д. Расчеты, на основании которых определяется величина страховых рисков, называются актуарными. Кроме того, к величине страховых рисков, страховщик добавляет отчисления в специальные резервные фонды, размер которых определяется согласно действующему законодательству. Совокупность величины страховых рисков и обязательных отчислений называют нетто-ставкой.

Что же это за сумма, которую следует добавить к перечисленному, чтобы получилась брутто-ставка? Ведь именно её страховая компания включит в договор страхования в качестве взносов! Иными словами, за что мы вынуждены переплачивать? А переплачиваем мы за нагрузку к нетто-ставке. Под нагрузкой подразумевают расходы на ведение бизнеса (оплата труда, аренда офиса, командировочные, коммунальные и другие расходы компании), расходы на превентивные мероприятия и прибыль.  С прибылью и расходами по организации и ведения бизнеса все более-менее понятно. Что же касается превентивных мероприятий, то страховые  компании в своей деятельности, как правило, помимо непосредственно услуг страхования, финансирует меры, направленные на возникновение страховых случаев. Это могут быть мероприятия связанные с противопожарной безопасностью, с предотвращением хищений, мероприятия, направленные на сохранение здоровья граждан и т.д. Несмотря на благородные цели, подобная практика является  лишь инструментом управления рисками страховщика, а потому включается в страховой тариф.

Таким образом, брутто-ставка это ставка, по которой заключается договор страхования и которая включает в себя:
- величину страховых рисков;
- отчисления в специальные резервные фонды;
- расходы на ведение бизнеса;
- расходы на превентивные меры;
- прибыль страховой компании.
Первые два пункта из этого перечня составляют нетто-ставку, а остальные три – нагрузку к нетто-ставке.

На практике это означает, что при расторжении договора страхования, вы получаете выплаты в размере нетто-ставки и ни рублем больше, так как нагрузка к нетто-ставке считается затратами страховой компании и возврату не подлежит. Утешением может служить тот факт, что нагрузка, как правило, составляет меньшую часть страхового тарифа. Например, по договорам ОСАГО, нетто-ставка составляет 77 процентов.
В мировой практике, брутто-ставку так же называют брутто-премией.

Про страхование телефона далее расскажу.